In den letzten Tagen haben die Soldaten der Provinzkommandantur der Guardia di Finanza von Modena im Auftrag dieser Staatsanwaltschaft einen Beschluss zur vorbeugenden Beschlagnahme von Vermögenswerten im Gesamtwert von über 650.000 Euro erlassen, der vom Richter für die Staatsanwaltschaft erlassen wurde Vorermittlungen des Gerichts gegen einen Unternehmer aus Carpi, gegen den wegen Nichtabgabe der Mehrwertsteuererklärung und Verheimlichung oder Vernichtung von Buchhaltungsunterlagen ermittelt wird, in seiner Eigenschaft als Direktor zweier Unternehmen, die im Bereich der Vermarktung von Ersatzteilen für Fahrzeuge tätig sind.
Die eigentliche Vorsichtsmaßnahme wurde im Anschluss an zwei von den Finanziers der Carpi Company durchgeführte Steuerprüfungen erlassen, die es ermöglichten, die Existenz eines betrügerischen Plans zur Steuerhinterziehung unter Missachtung jeglicher Steuerkonformität aufzudecken.
Konkret umfasste die Regelung durch die zeitlich aufeinanderfolgende Nutzung der beiden Unternehmen zur Verwaltung der Beziehungen zu denselben Kunden und Lieferanten den Kauf von Ersatzteilen für Kraftfahrzeuge, die von der Mehrwertsteuer befreit sind, und deren Bestimmung auf Märkten außerhalb der Europäischen Union. In Wirklichkeit wurden die Produkte an nationale Unternehmen verkauft, indem Rechnungen mit ausgewiesener Mehrwertsteuer ausgestellt wurden, die eingezogen, aber nicht an die Staatskasse abgeführt wurde. Aufgrund der Steuerhinterziehung konnten die beiden Unternehmen daher besonders vorteilhafte Verkaufspreise anwenden und so den freien Wettbewerb zwischen den Betreibern der Branche verändern.
Diese Staatsanwaltschaft beantragte auf der Grundlage der erlangten Beweisquellen die Anwendung der eigentlichen Sicherungsmaßnahme beim Ermittlungsrichter des Gerichts von Modena, der ein Dekret erließ, mit dem er die vorbeugende Beschlagnahme des Gewinns aus den umstrittenen Straftaten anordnete ein Betrag von über 650.000 Euro, der der hinterzogenen Mehrwertsteuer entspricht.
Da die finanziellen Mittel und Unternehmensanteile des Verdächtigen im Bundesstaat San Marino bekannt waren, aktivierte diese Staatsanwaltschaft den Kanal der gerichtlichen Zusammenarbeit zur gleichzeitigen Vollstreckung der Bestimmung auch im Ausland.
Letztlich konnten, auch dank der aktiven Mitarbeit der zuständigen ausländischen Justizbehörde, Beträge aus Girokonten und Unternehmensanteilen im Gesamtwert von rund 100.000 Euro beschlagnahmt sowie Schmuck, wertvolle Uhren und andere wertvolle Gegenstände beschlagnahmt werden in einem Safe im Bundesstaat San Marino.
