FOGGIA – „Die Ermittlungen haben es ermöglicht, zahlreiche und schwerwiegende Hinweise auf die Existenz einer gefährlichen kriminellen Gruppe zu erhalten; Es wurde ein komplexer Betrug gegen das Finanzministerium durch Mehrwertsteuerhinterziehung und Umgehungsmechanismen aufgedeckt, an dem Personen beteiligt waren, die im Lebensmittel- und Getränkesektor tätig sind, d. h. der Lieferkette, die Lebensmittel und Getränke serviert. Ein System realer und fiktiver Unternehmen zwischen Italien und Bulgarien mit dem Ziel, Waren zu vorteilhaften Preisen auf den Markt zu bringen, weil die Mehrwertsteuer nicht gezahlt wurde, und zwar durch ein System falscher Rechnungen für nicht existierende Vorgänge. Die Ermittlungsrichterin von Foggia, Francesca Mannini, schreibt dies auf den 210 Seiten der von der Europäischen Staatsanwaltschaft beantragten vorläufigen Anordnung gegen 8 Verdächtige (und 4 Unternehmen), die am 3. Juni von der Guardia di Finanza zwischen Foggia, Rom und anderen Städten festgenommen wurden: 3 im Gefängnis, 5 bis Hausarrest. Ihnen werden in verschiedenen Funktionen 20 Anklagen wegen Ereignissen vorgeworfen, die sich in der daunischen Hauptstadt vom Januar 2018/Oktober 2021 ereignet haben: kriminelle Vereinigung, Selbstwäsche, Steuerdelikte unter Verstoß gegen das Gesetzesdekret 74/2000 über Einkommenssteuern und Mehrwert. Der Untersuchungsrichter ordnete außerdem die vorsorgliche Beschlagnahme von Vermögenswerten und Finanzmitteln in Höhe von 18 Millionen Euro an, „entsprechend der Menge der aus der Staatskasse gestohlenen Trauben und dem Gewinn aus den umstrittenen Straftaten“, schreiben die Fiamme Gialle in der Pressemitteilung.
8 Festnahmen, 4 Unternehmen Gefängnis für Nicola Chiappinelli, 51 Jahre alt, aus Foggia; Dario Ottaviani, 58 Jahre alt, Rom; Salvatore Alfiero, 60 Jahre alt, San Giorgio a Cremano in der Provinz Neapel. Domenico Carella und Gabriella Santoro aus Foggia, 56, stehen unter Hausarrest; Yuri Mariani, 41 Jahre alt, Rom; Antonio Vecera, 45 Jahre alt, Taranto; Claudio Recchioni, 52 Jahre, Macerata. Auf der Grundlage des Gesetzesdekrets 213/2001, das Unternehmen für von Managern begangene Straftaten sanktioniert, werden gegen die Maiorana Maggiorino-Unternehmen mit Sitz in Rom Ermittlungen eingeleitet; Recchioni srl mit Sitz in Civitanova Marche; Seeschifffahrt und -dienstleistungen von Meditarrenea mit Sitz in Civitavecchia; Sogegross mit Sitz in Genua.
Papierunternehmen – „Viele der an dem betrügerischen System beteiligten Unternehmen“, so die Analyse des Untersuchungsrichters, „spielten lediglich die Rolle von ‚Papierfabriken‘, d. Dies sind die beiden Unternehmen Nk Beveage&Food und Nc BeverageFood mit Sitz in Bulgarien; und von den vier Unternehmen mit Sitz in Italien: Broker&company, Masterfood, Daunia Bevande, Serviceunternehmen, die alle tatsächlich Nicola Chiappinelli zuzuschreiben sind. Dann wurden vier weitere Unternehmen identifiziert, die tatsächlich im Lebensmittel- und Getränkesektor tätig sind (Maiorana Maggiorino, Recchioni. Mediterranea marittima di Navigazione e Servizi, Sogegross), die die Aufgabe hatten, die Getränke durch die fiktive Übertragung zunächst an die bulgarischen Papierunternehmen und dann an die zu verteilen Italienische. Schließlich gibt es noch die Unternehmen, die die Rolle der endgültigen Wiederverkäufer der Waren (sogenannte Makler) oder Vermittler (sogenannte Puffer) gespielt haben, die in den „Drinks and Lean“ von Salvatore Alfiero zuzuschreibenden Tatsachen identifiziert wurden.
So funktionierte das System Gemäß dem Vorwurf, der sich auf das Abfangen und Beschlagnahmen verschiedener Unterlagen stützt, hätten die italienischen Zulieferunternehmen Maiorana Maggiorino, Recchioni, Mediterranea marittima und Sogegross eine erste fiktive Warenübertragung durchgeführt, indem sie Rechnungen für nicht existierende Vorgänge (umsatzsteuerfreie Verkäufe) ausgestellt hätten (auf der Grundlage des Gesetzesdekrets 331 von 1993) und gefälschter Transportdokumente zugunsten der beiden speziell in Bulgarien gegründeten Papierunternehmen, die jedoch von Chiappinelli mit Hilfe von Santoro und Carella von Foggia aus verwaltet worden wären. Der nächste Schritt wäre ein zweiter fiktiver Verkauf von Waren durch die beiden bulgarischen Unternehmen gewesen, wobei wiederum auf die Ausstellung von Rechnungen für nicht existierende Betriebe zugunsten der vier in Italien ansässigen Papierfabrikunternehmen zurückgegriffen worden wäre, was nach Ansicht der Staatsanwaltschaft noch möglich ist auf Chiappinelli zurückgeführt werden. Der letzte Akt ist die Übergabe der Waren durch die italienischen Papierfabrikgesellschaften, immer unter Verwendung von Rechnungen für nicht existierende Betriebe, an die Endkunden, die zu Drinks Planet und Lean Food gehören würden, die laut Vorwurf Frontmännern zuzurechnen wären . Diese beiden letztgenannten Unternehmen hätten die Waren daher direkt von den Vertriebsgesellschaften über die Papierfabrikunternehmen erhalten und „das Produkt dank der über die italienischen Grenzen hinaus durchgeführten Mehrwertsteuerhinterziehung zu deutlich niedrigeren und wettbewerbsfähigen Preisen auf den Markt gebracht“, schlussfolgert der Richter. Demnach wurde „die vollständige Umsetzung des kriminellen Programms der kriminellen Vereinigung“ durch die Einbeziehung von Buchhaltern, Finanzbetreibern, Lieferanten und Endabnehmern der Waren, in Bulgarien tätigen Treuhändern und Strohmännern der fiktiv gegründeten Unternehmen erreicht.
