Die jüngste Genehmigung von Sechste europäische AML-Richtlinie stellt einen wichtigen Schritt im Kampf gegen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung dar. Die Richtlinie, die in erster Lesung vom Europäischen Parlament in Straßburg ratifiziert wurde, kommt zu einer Zeit heftiger juristischer Diskussionen über den Zugang zum Register der wirtschaftlichen Eigentümer in Italien und verspricht, die Offenlegungs- und Kontrollstandards in den 27 Ländern der Europäischen Union neu zu definieren .
Dieses neue Regulierungsinstrument bringt eine Reihe zusätzlicher Anforderungen an verpflichtete Unternehmen, darunter auch Banken, mit sich, um die Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu stärken.
Register offen und einsehbar
Eines der hervorstechenden Elemente der Sechsten Richtlinie ist ihr Schwerpunkt auf größtmöglicher Transparenz in den Registern der wirtschaftlichen Eigentümer, die nun nicht nur Journalisten und Organisationen der Zivilgesellschaft zugänglich sein werden, sondern auch Einzelpersonen und Organisationen, die am Umgang mit juristischen Personen interessiert sind. Diese Offenheit ist unerlässlich, um zu größerer Wachsamkeit zu ermutigen und illegale Aktivitäten zu verhindern.
Eine weitere Neuerung betrifft die Veröffentlichung von Registern über Superreiche, die von der nationalen Steuerpolitik oder „Wohnrechten gegen Investitionen“ angezogen werden. Die Mitgliedstaaten müssen die Herkunft der Gelder und Vermögenswerte der Antragsteller streng prüfen und detaillierte Jahresberichte über die mit diesen Praktiken verbundenen Risiken von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung veröffentlichen.
Außerdem werden Immobilien überprüft
Die Richtlinie erstreckt sich auch auf den Immobiliensektor und erkennt dies an die entscheidende Rolle von Immobilien bei der Erleichterung der Geldwäsche. Die Mitgliedstaaten sind nun verpflichtet, den zuständigen Behörden direkten Zugang zu den Grundbüchern zu gewähren, um eine wirksame Überwachung von Immobilientransaktionen in Echtzeit zu ermöglichen.
Das Problem der virtuellen IBANS
Darüber hinaus führt die Sechste Richtlinie neue Bestimmungen ein die Registrierung und Weitergabe virtueller IBANS, wird verwendet, um Zahlungen auf physische Bank- oder Zahlungskonten umzuleiten. Diese Maßnahmen zielen darauf ab, dem illegalen Einsatz virtueller IBANS zur Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung entgegenzuwirken und eine bessere Rückverfolgbarkeit grenzüberschreitender Finanztransaktionen zu gewährleisten.
Die zentrale Anlaufstelle für Krypto-Assets
Um die Schwachstellen im Zusammenhang mit Krypto-Assets und Finanzdienstleistern zu verringern, müssen die Mitgliedstaaten schließlich eine „zentrale Kontaktstelle“ einrichten. Diese Maßnahme, die von den von der Europäischen Union mit multinationalen High-Tech-Unternehmen angenommenen Programmen inspiriert ist, zielt auf eine Verbesserung ab Zusammenarbeit und Informationsaustausch zwischen den zuständigen Behördenum möglichen finanziellen Missbrauch zu verhindern.
Härtere Sanktionen
Im Vergleich zur Vorgängerversion der Richtlinie wurde der Umfang der Pflichten und Sanktionen für Unternehmen, die Finanztransaktionen verwalten, erweitert. Insbesondere wurden die Anforderungen in allen EU-Ländern harmonisiert und erfordern eine grenzüberschreitende Zusammenarbeit und die mögliche Verfolgung von Straftätern innerhalb einer einzigen europäischen Gerichtsbarkeit.
Eine wesentliche Änderung stellt die darerweiterte Liste mit 22 Vortaten, erstmals auch Cyberkriminalität. Dies bedeutet, dass Unternehmen, die im FinTech-Umfeld tätig sind, ihre Maßnahmen zur Kundenidentifizierung und zur Bekämpfung der Geldwäsche verstärken müssen, um das Risiko einer Nichteinhaltung zu mindern.
Die sechste Geldwäscherichtlinie legt außerdem Folgendes fest: größere Eigenverantwortung, wodurch einzelne Entscheidungsträger innerhalb von Organisationen wegen Straftaten wie Beihilfe zur Geldwäsche strafrechtlich verfolgt werden können. Darüber hinaus werden alle juristischen Personen, einschließlich Personengesellschaften, strafrechtlich zur Verantwortung gezogen, wenn sie im Rahmen ihrer Geschäftstätigkeit illegale Aktivitäten zulassen.
Die Strafen wurden erheblich erhöht, mit einem Mindeststrafe von vier Jahren wegen Geldwäsche. Auch die gerichtlichen Befugnisse zur Verhängung individueller Bußgelder und zur Einschränkung des Zugangs zu öffentlichen Finanzen wurden ausgeweitet, um Geldwäscher und ihre Ermöglicher abzuschrecken.
