Die Soldaten der Provinzkommandantur der Guardia di Finanza von Cagliari haben auf Anordnung des GIP des örtlichen Gerichts einen Präventivbeschlagnahmungsbeschluss, ebenfalls gegen Gegenwert, in Höhe von über 2,5 Millionen Euro gegen ein in der Stadt Cagliari tätiges Unternehmen erlassen im Großhandel mit verschiedenen Artikeln, geführt von einer Unternehmerfamilie chinesischer Herkunft.
Die Untersuchung wurde ausgehend von den Ergebnissen einer von der Fiamme Gialle zwischen 2022 und 2023 durchgeführten Steuerprüfungstätigkeit entwickelt, aus der die Hypothese hervorging, dass das der Steuerprüfung unterliegende Unternehmen in einen massiven „Karussellbetrug“ verwickelt war und Rechnungen systematisch für objektive Zwecke verwendet hatte nicht vorhandene Geschäfte, die es ihr ermöglicht hätten, die Steuerbemessungsgrundlage um mehr als 3,7 Millionen Euro zu reduzieren und für mehr als 815.000 Euro keine Mehrwertsteuer zu zahlen. Der Mechanismus sah der formulierten Hypothese zufolge wie folgt aus: Es wurde ein einziges Steuerdokument-„Format“ erstellt und für alle „fiktiven“ Lieferanten verwendet; Dieses Steuerdokument wurde für ein Unternehmen registriert, das „nicht tatsächlich existiert/operiert“, und die verkauften Waren wurden absolut allgemein beschrieben, ohne Angabe des Produktcodes und des Typs; dann gab es auf der Rechnung keinen Hinweis auf das Vorhandensein eines entsprechenden Transportdokuments (was in den meisten Fällen nicht der Fall war) und der Betrag wäre mit einer nicht nachvollziehbaren „Barzahlung“ quittiert worden; Dieser Mechanismus wäre den bisherigen Untersuchungen zufolge in den Jahren 2016 bis 2021 Dutzende Male wiederholt worden. In einigen Fällen wurden Rechnungen über Hunderttausende Euro von Unternehmen ausgestellt, die ihre Geschäftstätigkeit vor dem Datum eingestellt hatten Auch die Ausstellung der Rechnung selbst wäre berücksichtigt worden.
Die komplexen Ermittlungen, die dann von der Staatsanwaltschaft am Gericht von Cagliari delegiert und von der Wirtschafts- und Finanzpolizei der Fiamme Gialle im Hauptquartier durchgeführt wurden, führten zur Rekonstruktion dessen, was als Wirbelsturm von Falschmeldungen gilt Rechnungen – im Wert von über 315 Millionen Euro – ausgestellt von neunzehn „Papierfabrik“-Unternehmen (mit fiktiven Niederlassungen in vielen italienischen Regionen, vertreten durch Strohmänner chinesischer Herkunft, gekennzeichnet durch Nichterfüllung von Buchhaltungs-, Deklarations- und Zahlungsverpflichtungen; gekennzeichnet durch eine ungerechtfertigte und exponentielle Steigerung des Geschäftsvolumens, das Fehlen einer Organisationsstruktur sowie das Fehlen geeigneter Mittel und Betriebsstrukturen zur Ausübung der unternehmerischen Tätigkeit), durch die es möglich gewesen wäre, enorme Warenmengen nach Italien zu bringen – bei der Umgehung von Mehrwertsteuer und Zöllen – auch durch unzulässige Nutzung spezifischer Zollregelungen für die Einfuhr von Produkten in das Gebiet der Europäischen Union.
Die tatsächliche Vorsichtsmaßnahme, die bei dem untersuchten Unternehmen angewendet wurde, ermöglichte es, Informationen über die finanzielle Verfügbarkeit von n zu erhalten. 3 Girokonten und zur Pfändung Nr. 4 Autos. Die Operation ist Teil eines umfassenderen Rahmens zur Intensivierung der wirtschafts- und finanzpolizeilichen Aktivitäten der Provinzkommandantur der Guardia di Finanza von Cagliari und zielt auf die Bekämpfung der Steuerhinterziehung ab, die ein ernstes Hindernis für die wirtschaftliche Entwicklung darstellt, da sie den Wettbewerb verzerrt und die Steuerhinterziehung bekämpft Die Zuweisung von Ressourcen untergräbt das Vertrauensverhältnis zwischen Bürgern und Staat, beeinträchtigt die Gerechtigkeit und nimmt zudem Raum für Interventionen zugunsten der schwächsten sozialen Gruppen.
