Auf Anordnung der Regionalstaatsanwaltschaft für Kampanien des Rechnungshofs hat die GdF von Salerno eine vorsorgliche Beschlagnahmungsanordnung in Höhe von insgesamt 6.362.000 Euro gegen drei natürliche Personen erlassen, die zum Zeitpunkt des strittigen Sachverhalts die Rolle innehatten Manager und Beamte des Haushaltsdienstes und des Finanzsektors der Provinz Salerno.
Die Regelung betraf Geldbeträge und Immobilien, die den Verantwortlichen des Steuerschadens zur Verfügung standen. Die von der PEF-Einheit der Guardia di Finanza von Salerno durchgeführten Buchhaltungsuntersuchungen gingen auf frühere Ermittlungen der Kriminalpolizei zurück, in deren Rahmen kriminelle Hypothesen im Zusammenhang mit der Veruntreuung von der Provinz gehörenden Geldern durch Duplikate aufgestellt wurden von Zahlungsanweisungen für vertraglich vereinbarte, abgeschlossene und bereits bezahlte Arbeiten oder durch Vorlage von Zahlungsanweisungen mit Angabe von Rechtfertigungsgründen für die Ausführung völlig nicht vorhandener öffentlicher Arbeiten.
Diese Beträge wurden von zwei Mitarbeitern des Kreditinstituts, das zu diesem Zeitpunkt für die Kassentätigkeit der Provinzbehörde verantwortlich war, zwangsweise in bar liquidiert, und zwar zugunsten eines Unternehmers, der seinerseits eine spätere Aufteilung vornahm der illegalen Erträge unter den Teilnehmern der Strafvereinbarung.
Auf der Grundlage der beiden Ermittlungsbeweise wurden zusätzlich zu den Verantwortlichkeiten der Amtsträger konkrete Vorwürfe gegen die Treasurer Bank erhoben, wobei auch die Rolle der Subjekte ihrer Organisation berücksichtigt wurde, die mit klarem Bewusstsein und Testament, die Auszahlung des Geldes vorgenommen. Daher wird das beteiligte Kreditinstitut auch subsidiär für den gesamten Streitwert haftbar gemacht.
