Cagliari Die Finanzpolizei von Cagliari hat bei einer ausländischen Familie, die das Großhandelskaufhaus „Casa Uno“ für verschiedene Artikel in der Viale Elmas betreibt, einen Ring gefälschter Rechnungen im Wert von einer Million Dollar entdeckt. Die Finanziers beschlagnahmten auf Anordnung des Ermittlungsrichters des Gerichts von Cagliari auf Ersuchen der Staatsanwaltschaft Vermögenswerte im Wert von 2,5 Millionen Euro von dem von der 54-jährigen Lin Xiaoying verwalteten Unternehmen. Die Beschlagnahmung umfasst drei Bankkonten, vier Autos und die Firmenanteile, deren alleiniger Eigentümer der Geschäftsführer ist.
Die Untersuchung wurde ausgehend von den Ergebnissen einer von der Fiamme Gialle zwischen 2022 und 2023 durchgeführten Steuerprüfungstätigkeit entwickelt, aus der die Hypothese hervorging, dass das der Steuerprüfung unterliegende Unternehmen in einen massiven „Karussellbetrug“ verwickelt war und Rechnungen systematisch für objektive Zwecke verwendet hatte nicht vorhandene Geschäfte, die es ihr ermöglicht hätten, die Steuerbemessungsgrundlage um mehr als 3,7 Millionen Euro zu reduzieren und für mehr als 815.000 Euro keine Mehrwertsteuer zu zahlen. Der Mechanismus, so die formulierte Hypothese, war folgender: Es wurde ein einziges Steuerdokument-„Format“ erstellt und für alle „fiktiven“ Lieferanten verwendet, und dieses Steuerdokument wurde auf den Namen eines Unternehmens registriert, das „eigentlich nicht existierte“. Die zum Verkauf stehenden Artikel wurden absolut allgemein beschrieben, ohne Angabe des Produktcodes und des Typs. Auch gab es auf der Rechnung keinen Hinweis auf das Vorhandensein eines entsprechenden Transportdokuments (was in den meisten Fällen auch nicht der Fall war) und der Betrag wäre mit einer nicht nachvollziehbaren „Barzahlung“ quittiert worden.
Dieser Mechanismus wäre – Untersuchungen der Fiamme Gialle zufolge – in den Jahren 2016 bis 2021 dutzende Male umgesetzt worden. In einigen Fällen wurden Rechnungen über Hunderttausende Euro von Unternehmen ausgestellt, die ihre Geschäftstätigkeit vor dem Datum eingestellt hatten Rechnungsstellung wurden ebenfalls berücksichtigt. Die komplexen Ermittlungen der Wirtschafts- und Finanzpolizei der Fiamme Gialle von Cagliari haben zur Rekonstruktion eines vermutlich wirbelnden „Kreises“ falscher Rechnungen in Höhe von über 315 Millionen Euro geführt, die von neunzehn fiktiven Unternehmen ausgestellt wurden mit Sitz in vielen italienischen Regionen, vertreten durch Frontleute chinesischer Herkunft, gekennzeichnet durch die Nichterfüllung von Buchhaltungs-, Deklarations- und Zahlungspflichten.
