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Geisterfirmen, nicht existierende Immobilien, dem Finanzamt unbekannte Begünstigte und häufig Empfänger von Bürgereinkommen. Und zwei Vorteile im Visier: der Ökobonus und der Fassadenbonus. Dies sind einige der Bestandteile der Ermittlungstätigkeit der Finanziers des Provinzkommandos von Savona, die kürzlich dazu geführt haben, dass der Ermittlungsrichter auf Ersuchen der Staatsanwaltschaft von Savona einen Beschlagnahmungsbeschluss in Höhe von einem Betrag erlassen hat Milliarden Euro, die an der Steuerkasse der 311 beteiligten Wirtschaftssubjekte, Inhaber von Steuergutschriften in zehn Regionen in ganz Italien, durchgeführt werden sollen.
Koordination mit der Finanzabteilung
Die Ermittlungen wurden, wie immer in diesen Fällen, in Abstimmung mit den Beamten der Agentur der Einnahmen durchgeführt. Die Untersuchungen führten zu der Erkenntnis, dass es überhaupt keine Steuergutschriften gab, da sie durch die Verwendung gefälschter Rechnungen für auszuführende oder laufende Arbeiten an Immobilien von Privatpersonen mit Wohnsitz in der Region Savona erlangt wurden. Ein klassisches Schema für diese Art von Straftat.
Geisterfirmen und totale Steuerhinterzieher
Daher wurde die Untersuchung ausgeweitet und führte zu der Entdeckung, wie der Betrug der in der Provinz tätigen Unternehmen auf nationaler Ebene von anderen Unternehmen der Branche wiederholt wurde. Dabei handelte es sich um echte Geisterfirmen, die den Steuerbehörden unbekannt waren oder deren Geschäftsvolumen inkonsistent war, „ohne Grundstücke, denen die Bauarbeiten zur Erzielung des betreffenden Vorteils zugeordnet werden konnten, sowie ohne Aktiv-/Passiv-Rechnungen zum Nachweis der tatsächlichen Ausführung.“ der Werke“. Im Wesentlichen existierten Operationen daher nur auf dem Papier.
Verurteilte und Empfänger von Bürgereinkommen
Betrachtet man die beteiligten Subjekte, so handelte es sich bei einigen um Empfänger von Einkünften aus der Staatsbürgerschaft, andere waren „mit spezifischen Vorstrafen belastet, zu denen auch Straftaten im Bereich der Staatsausgaben zählen“, wieder andere hatten Kredite bei Subjekten generiert und akzeptiert, mit denen sie in einer verwandtschaftlichen Verbindung standen ( Ehemann/Frau, Mutter/Sohn). Auch hier handelt es sich um typische Schnittpunkte dieser Art von Operationen.
Kettentransfers
Schließlich hätten einige der Unternehmen, die fiktive Kredite generiert hätten, wiederum Kredite gekauft, „wie im Fall einer Person, die als natürliche Person Kredite von einem von ihr vertretenen Unternehmen erworben hatte“. Alle notwendigen Kreuzungen, um die Rekonstruktion der Passagenkette komplexer zu machen. Einige der beteiligten Subjekte hätten bereits die ungerechtfertigte Abgeltung der Prämien vorgenommen und sich „unerlaubte und beträchtliche Steuervorteile verschafft“, während ein anderer Blöcke fiktiver Kredite im Nominalwert von Hunderten Millionen Euro „für eine vernachlässigbare tatsächlich gezahlte Gebühr“ erworben habe “.
